연금저축 무엇이며 연말정산 세액공제에 대해서 알아보자

 

 

 

안녕하세요 티스토리 정보만우입니다.

점점 인간의 기대 수명이 늘어나면서 노후 준비가 필수적인 상황이 되어가고 있습니다. 

젊을 때는 돈이 없어도 건강한 몸으로 못 할 일이 없다고 생각이 들지만 은퇴 이후에는 가진 돈이 없을 경우 정말 고통스러운 나날을 보내지 않을까요? 그래서 미리미리 개인연금은 준비하는 게 좋다고 생각해서 앞서 소개드렸던 개인연금 IRP 이어서 연금저축에 대해서 알아보는 시간을 가져보도록 하겠습니다.

 

 

목차

1. 연금저축 이란?

2. 연금저축 가입자격

3. 연금저축 납입한도

4. 연금저축 연말정산(세금) 혜택

5. 연금저축 이연혜택

6. 마무리

 

 

1. 연금저축이란?

연금저축은 국가에서 개인의 노후생활을 독력하기 위해 만든 개인연금 제도로 연금저축에는 노후자금 준비도 있지만 연말정산 세액공제에 큰 혜택을 주는 제도입니다.

 

2. 연금저축 가입자격

 

IRP 퇴직연금의 경우에는 소득이 있는 직장인이나 프리랜서, 자영업자 분들이 가능하지만 연금저축의 경우에는 소득이 없는 누구나 가입이 가능한 상품입니다.

 

3. 연금저축 납입한도

 

연 최대 600만원 까지 납입이 가능하다. 

 

4. 연금저축 연말정산(세금) 혜택

 

※연금저축 세액공제 한도

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총금여액 (종합소득세)	5,500만원 이하(4,500만원 이하)	5,500만원 초과(4,500만원 초과)
세액공제 납입한도	600만원
세액공제율	16.5%	13.2%
환급 세액	99만원	79.2만원

 

납입한도가 총 600만원으로 소득에 따라 연말정산 공제율 차이가 있습니다.

만약에 납입한도 600만원을 채웠을 경우

 

소득금액 5,500만원 이하 시  16.5% = 99만 원

소득금액 5,500만 원 초과 시 13.2%=79.2만 원

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연말정산 혜택을 받아 볼 수 있습니다.

irp계좌와 납입 한도는 차이는 있지만 금여액 종합소득세 기준과 공제율은 동일합니다.

 

참고로 irp 900만 원 연금저축 600만 원 이렇게 해서 200만 원이 넘는 연말정산 혜택이 된다고 생각하실 수 있을 것 같아 연금저축 irp 합쳐서 최대 900만 원까지 연말정산 혜택이 되며 최대 148.5만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

5. 연금저축 이연혜택

 

연금저축은 55세부터 수령이 가능합니다.

일반적으로 소득이 발생했을 경우 15.4% 세금이 발생되지만 연금저축은 운영기간에 발생한 배당 이자 운영수익에 관해서는 부과하지 않고 55세 이후 수령 시 5.5% 세금을 발생되어 일반적인 금융소득에 비해 10%가량 세금을 아낄 수 있는 정말 좋은 혜택을 가지고 있습니다. 그리고 지금 소개드린 5.5% 55세 기준으로 말씀드렸고 70세 80세 수령하실 경우에는 세금 퍼센티지가 점점 줄어들게 됩니다.

 

70세 미만 연금 개시 5.5%

80세 미만 연금 개시 4.4%

80세 이후 연금 개시 3.3%

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점점 인간의 수명이 늘어나 최근에는 70세 이상에 연금 개시를 하는 분들이 많이 있습니다.

 

6. 마무리

 

오늘은 개인연금 연금저축에 대해서 알아보는 시간을 가졌습니다. 분명 개인사유로 연금저축을 하지 못하는 분들과 아직 개인연금에 대한 혜택을 알지 못해 가입을 안 하시는 분들이 많이 있을 것으로 생각합니다. 저는 개인적으로 연말정산 때문이라도 꼭 가입을 하셔야 한다고 생각하며 여유가 되시는 분들은 꼭 가입하시는 것을 추천드립니다.

 

그럼 이만